Körperschaftsteuer Aktuell - Steuererklärung 2017 für Praktiker

Seminar Nr. 53035

Das Seminar vermittelt Grundlagen zur Bearbeitung der Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2017 für eine Kapitalgesellschaft. Unter Berücksichtigung aktueller Themen, BMF-Schreiben und BFH-Urteile machen wir Sie fit in der aktuellen Körperschaftsteuer.

Schwerpunkte

Im Seminar werden anhand von praktischen Beispielen und Sachverhalten - eingebunden in einen komplexen Fall - die Formulare zur Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2017 ausgefüllt und erläutert.

Dabei werden aktuelle Gesetze und Rechtsprechung berücksichtigt. Die Buchungssätze zu den einzelnen Sachverhalten werden in Handels- und Steuerbilanz dargestellt und erläutert.

Buchführung (über die Abschlussbuchungen), die Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2017 (bis hin zur Berechnung) werden gemeinsam bearbeitet.

Seminarinhalte

Erläuterung der Formulare für die Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2017 mit folgenden Schwerpunkten:

  • Zusammenhang zwischen Jahresabschluss anhand der FiBu und der Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2017
  • Abweichung zwischen Handels- und Steuerbilanz
  • Anpassung an Betriebsprüfungsfeststellungen in Handels- und Steuerbilanz
  • Verdeckte Gewinnausschüttungen, verdeckte Einlagen
  • Beteiligung an anderen Gesellschaften, § 8b KStG - In- und Ausland
  • Steuerver- und -entstrickung, § 12 KStG und § 4g EStG
  • Ausländische Einkünfte einer inländischen Kapitalgesellschaft
  • Nicht abziehbare Betriebsausgaben
  • Buchung der KSt, GewSt und des SolZ
  • Anrechenbare Steuern
  • Spendenabzug
  • Verlustabzugsbeschränkung
  • Steuerliches Einlagekonto

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291,55 (inkl. MwSt.) Halbtagesseminar

 

Darin enthalten sind die schriftliche Arbeitsunterlage und die Pausengetränke (Kaffee/Tee/Kaltgetränke).

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Zielgruppen

Steuerfachwirte Steuerfachangestellte Bilanzbuchhalter Steuerberater Finanz- und Lohnbuchhalter

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